Pytanie Podatnik 30 kwietnia 2020 r. wystawił dla kontrahenta fakturę z terminem płatności 21 maja 2020 r. Do dnia dzisiejszego nie otrzymał zapłaty. Czy może jeszcze skorzystać z „ulgi na złe długi” w VAT i w podatku dochodowym? Jeśli tak, to czy musi korygować deklarację za sierpień 2020 r., czy może wykazać ulgę na... »
Pytanie W jaki sposób sporządzić korekty JPK_VAT i VAT-7 za okresy sprzed 1 października 2020 r.? »
Pytanie Czy jeżeli faktura opiewa na kwotę poniżej 15 tys. brutto i wykazałem na niej MPP, ponieważ tak mi wygodniej, gdy środki wpłyną na konto VAT, to czy w JPK_V7 muszę to wykazywać jako MPP? Czy mój kontrahent musi mi opłacić MPP czy może pominąć to, jeśli faktura jest na kwotę poniżej 15 tys. brutto? »
Pytanie W jakim rejestrze powinno się ująć miesięczny raport z kasy fiskalnej z oznaczeniem RO w nowym JPK_V7M, czy powinno to być w rejestrze sprzedaży, czy w rejestrze faktur wewnętrznych? Do wszystkich paragonów wystawiamy faktury i za październik są zaksięgowane z atrybutem FP w rejestrze sprzedaży i zaksięgowane na koncie należności... »
Upewnij się, czy dobrze wypełniłeś część ewidencyjną JPK_V7M dla sprzedaży VAT marża. »
Pytanie Firma wystawia faktury do umowy z opisem „usługa budowlana”. Czy od 1 października 2020 r. można tak nadal wystawiać faktury, czy może ze względu na nowy plik JPK_VAT trzeba podawać numery CN lub dodatkowe kody na fakturze? »
Pytanie Osoba prowadzi firmę jako zarządca sukcesyjny i otrzymuje faktury za energię elektryczną, na nazwisko zmarłego. Dotyczą one działalności, które przejęła żona po śmierci męża. Wystawia dla niej refaktury za energię. Czy w nowym JPK_VAT oznaczać jakimś kodem GTU? »
Pytanie Czy trzeba pokazywać w usłudze transportowej zagranicznej np. Polska-Czechy, Polska-Niemcy oznaczenie GTU 13? »
Pytanie Jesteśmy warsztatem naprawiającym samochody ciężarowe. Oprócz świadczenia usług napraw, sprzedajemy również części i opony do samochodów ciężarowych. Czy przy sprzedaży opon o wartości powyżej 15 tys. brutto oznaczać taką transakcję jako MPP tak, jak przy sprzedaży części? Czy jeśli świadczymy usługi najmu też musimy wprowadzać jakieś... »
Pytanie Spółka remontowo-budowlana (montaż okien i drzwi) wystawia faktury dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczych, załączając do każdej faktury paragon. Na fakturach nie ma NIP. Czy można ująć w JPK_7M tylko raport fiskalny czy trzeba wprowadzić każdą fakturę z osobna? »